Некоторые теоретические аспекты противодействия легализации (отмыванию) незаконных доходов, полученных преступным путем
В статье рассматриваются вопросы, касающиеся происхождения и современного понимания термина «легализация (отмывание) незаконных доходов, полученных преступным путем». Сопоставляются мнения различных ученых на содержание данного понятия. Анализируются нормы международных правовых документов и российских нормативно-правовых актов, содержащие определение легализации (отмывания) незаконных доходов, полученных преступным путем, и устанавливающие юридическую, в первую очередь уголовную, ответственность за данное деяние. На основе проведенного анализа автором формулируется собственное определение рассматриваемого понятия.
Ключевые слова: преступные доходы; незаконные средства; легализация незаконных доходов; преступная деятельность; противодействие легализации; процесс легализации; уголовная ответственность.
Руководство для следователей. М., 1999. С. 159. 3 Робинсон Д. Всемирная прачечная: террор, преступления и грязные деньги в офшорном мире. М., 2004. С. 40. 4 См.: Кузахметов Д.Р. Легализация как социальное и правовое явление и ее причины // Вестник ТИСБИ. 2003. № 3. 5 См.: Козлов И.В. О стадиях процесса легализации преступных доходов // Финансы и кредит. 2007. № 31 (271). 6 См.: Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности. М., 2002. 7 См.: Камынин И.Д. Легализация преступно нажитого
имущества через институт наследования // Уголовный процесс. 2007. № 4. 8 См.: Орловская Н.А. Некоторые вопросы легализации
(отмывания) денежных средств и другого имущества, полученных преступным путем. http://www.inter.criminology.org.
ua/modules.php?name=Content&pa=showpage&pid=116 9 См.: Грошев А., Тхайшаов З. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в уголовном праве // Уголовное право. 2005. № 2. С. 24–26;
Камынин И.Д. Ответственность за легализацию преступных
доходов: комментарий к Постановлению пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004. № 3 // Уголовный процесс. 2005.
№ 5. С. 3–6; Прокофьева Т.В., Смагина А.В. Некоторые аспекты противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем // Российский судья. 2007.
№ 1. С. 38–40. 10 Бекряшев А.К., Белозеров И.П. Теневая экономика и
экономическая преступность. Омск, 2000. 11См.: Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ. 12 См.: Матусовский Г.А. Экономические преступления:
криминалистический анализ. Харьков, 1999. 13 См.: Волобуев А., Литвинов А. Криминалистические
особенности легализации доходов, полученных незаконным
путем // Законность. 2001. № 6. 14 См.: Корж В.П. Теоретические основы методики расследования преступлений, совершаемых организованными
преступными образованиями в сфере экономической деятельности: Моногр. Харьков, 2002.
